Momsberegner Danmark 2026: læg moms til eller træk fra (25 %)
Gratis momsberegner for Danmark: læg moms til eller træk moms fra med 25 %, plus registreringsgrænse, momsangivelse og fakturakrav pr. september 2026.
Beregningen foregår i din browser: intet af det, du indtaster, bliver uploadet eller gemt. Resultaterne er skøn til planlægning, ikke skatterådgivning. Kontrollér din egen situation med din rådgiver eller skattemyndigheden.
Satser for moms i Danmark
Alle satserne nedenfor kan vælges i beregneren. Listerne over varer og ydelser er typiske eksempler, ikke de fulde juridiske definitioner.
| Sats | % | Gælder typisk for |
|---|---|---|
| Standardsats | 25 % | Alle momspligtige varer og ydelser (Danmark har ingen nedsatte satser) |
| Nulsats | 0 % | Aviser (nulsats) |
Særlige områder
Færøerne og Grønland ligger uden for EU's momsområde
Registreringsgrænse
Registrering for moms, når det momspligtige salg overstiger 50.000 kr. i et kalenderår (350.000 kr. ved førstegangssalg af visse kunstværker)
Angivelse og betaling
Halvårligt ved momspligtig omsætning under 5 mio. kr.; kvartalsvis for nye virksomheder eller ved 5-50 mio. kr.; månedligt over 50 mio. kr.
Hvad en faktura skal indeholde
Ifølge EU's momsdirektiv (artikel 226) skal en fuld momsfaktura indeholde:
- udstedelsesdato og et unikt fortløbende fakturanummer
- sælgers momsregistreringsnummer
- købers momsnummer, når køberen er betalingspligtig (f.eks. ved omvendt betalingspligt)
- sælgers og købers fulde navne og adresser
- mængden og arten af de leverede varer eller omfanget og arten af de leverede ydelser
- leverings- eller betalingsdatoen, hvis den afviger fra fakturadatoen
- afgiftsgrundlaget pr. sats eller fritagelse, enhedsprisen ekskl. moms samt eventuelle rabatter
- den anvendte momssats og det momsbeløb, der skal betales
- årsagen til en eventuel fritagelse eller ordene »Omvendt betalingspligt«, når køberen afregner momsen
Salg til andre EU-lande: omvendt betalingspligt og OSS
Salg af varer eller ydelser til en momsregistreret virksomhed i et andet EU-land faktureres normalt uden indenlandsk moms efter reglerne om omvendt betalingspligt: kunden afregner momsen i sit eget land, og fakturaen skal angive »Omvendt betalingspligt« og begge parters momsnumre.
Salg til forbrugere i andre EU-lande beskattes med satsen i kundens land, når dit samlede fjernsalg i EU overstiger 10.000,00 € om året. Med One Stop Shop (OSS) kan du angive denne moms i én kvartalsvis angivelse i dit hjemland i stedet for at lade dig registrere i hvert land.
E-fakturering
E-fakturering til det offentlige (B2G) via OIOUBL/Peppol og NemHandel er obligatorisk; intet krav om e-fakturering mellem virksomheder (B2B) pr. september 2026
Sådan fungerer beregningen
Når man lægger moms til, ganges nettoprisen med (1 + sats). Når man trækker moms fra, divideres bruttoprisen med (1 + sats). Trækker man satsen fra bruttoprisen, får man et forkert resultat: 19 % af 119 er 22,61, men momsen indeholdt i 119 ved 19 % er 19,00. Beløbene afrundes til to decimaler til sidst.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er satsen for moms i Danmark?
Standardsatsen for moms i Danmark er 25 %. Der er ingen nedsat sats: næsten alt momspligtigt pålægges standardsatsen.
Hvordan lægger man moms til en nettopris?
Gang nettoprisen med 1,25 (1 plus standardsatsen på 25 %). For eksempel: 100,00 kr. × 1,25 = 125,00 kr., heraf 25,00 kr. i moms.
Hvordan beregner man den moms, der er indeholdt i en bruttopris?
Divider bruttoprisen med 1,25. For eksempel: 125,00 kr. ÷ 1,25 = 100,00 kr. netto, så den indeholdte moms er 25,00 kr.. Tager man 25 % af bruttoprisen, bliver skatten for høj.
Hvornår skal en virksomhed registreres for moms i Danmark?
Registrering for moms, når det momspligtige salg overstiger 50.000 kr. i et kalenderår (350.000 kr. ved førstegangssalg af visse kunstværker)
Hvor ofte skal moms angives i Danmark?
Halvårligt ved momspligtig omsætning under 5 mio. kr.; kvartalsvis for nye virksomheder eller ved 5-50 mio. kr.; månedligt over 50 mio. kr.
Skal jeg opkræve moms hos erhvervskunder i andre EU-lande?
Normalt ikke. De fleste salg af varer og ydelser til momsregistrerede virksomheder i et andet EU-land faktureres uden moms efter reglerne om omvendt betalingspligt, med begge parters momsnumre og ordene »Omvendt betalingspligt« på fakturaen. Salg til forbrugere er anderledes: over EU's fælles grænse for fjernsalg på 10.000 EUR opkræver du moms efter reglerne i kundens land, normalt via One Stop Shop (OSS).
Er satserne opdaterede?
De er kontrolleret mod Skattestyrelsen og de øvrige kilder, der er anført på denne side, den 30. september 2026. Hvis en sats ændres, skriver du den nye i satsfeltet, og resultatet opdateres med det samme.
Kilder
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Deadlines: filing VAT returns and paying VAT (half-yearly / quarterly / monthly) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Denmark SME rules (DK01 DKK 50,000; DK02 DKK 350,000) — European Commission – DG TAXUD SME VAT portal
- List of VAT rates applied in EU member countries (DK 25, reduced 0) — European Commission – Your Europe
- Taxes in Europe Database – VAT retrieval web service (situation on 2026-09-30) — European Commission DG TAXUD
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
Satser, trin og grænser er kontrolleret mod disse kilder den 30. september 2026. Skattereglerne ændrer sig: hvis en sats er ændret, kan du rette den i beregneren ovenfor.
Send mig beregningen som PDF
Angiv dit navn og din arbejdsmail, så sender vi dig en PDF med beregningen og en beskrivelse af, hvordan Skyline Nexus ERP anvender de samme satser på hver faktura og bogfører skatten automatisk.