KDV Hesaplama 2026 Türkiye: KDV dahil / hariç (%20, %10, %1)
Türkiye KDV hesaplama: %20, %10, %1 oranlarıyla KDV dahil ve hariç tutarı hesaplayın; kayıt eşiği, beyan ve fatura kuralları (Eylül 2026).
Hesaplama tarayıcınızda yapılır: girdiğiniz hiçbir bilgi yüklenmez veya saklanmaz. Sonuçlar planlama amaçlı tahminlerdir, vergi danışmanlığı niteliği taşımaz. Kendi durumunuzu mali müşavirinizle veya vergi idaresiyle teyit edin.
Türkiye'de KDV oranları
Aşağıdaki oranların her biri hesaplama aracında seçilebilir. Mal ve hizmet listeleri tipik örneklerdir, yasal tanımların tamamı değildir.
| Oran | % | Genellikle uygulandığı alanlar |
|---|---|---|
| Genel oran | %20 | Mal ve hizmetlerin çoğuna uygulanan genel oran |
| İndirimli oran | %10 | (II) sayılı listedeki mal ve hizmetler, ör. temel gıda maddeleri, tekstil ürünleri, kitaplar |
| İndirimli oran | %1 | (I) sayılı listedeki mal ve hizmetler, ör. bazı tarım ürünleri, finansal kiralama |
Mükellefiyet eşiği
Genel bir ciro eşiği yoktur: vergiye tabi faaliyette bulunan işletmeler KDV mükellefiyeti tesis ettirir
Beyanname ve ödeme
Aylık KDV beyannamesi; indirilecek KDV, hesaplanan KDV'den mahsup edilir
Faturada bulunması gerekenler
Tam bir vergi faturasında şunlar yer almalıdır:
- e-Fatura; brüt satış hasılatı 2022 veya sonraki herhangi bir yılda 3 milyon TL'ye ulaşan mükellefler (e-ticaret satıcıları ve aracı hizmet sağlayıcılar için 500.000 TL) ile belirlenen sektörler (ör. EPDK lisans sahipleri, ÖTV (III) sayılı listedeki mallar) için zorunludur
- e-Arşiv: e-Fatura kapsamı dışındaki mükellefler 2025 yılında vergiler dahil 3.000 TL'yi aşan faturaları e-Arşiv Fatura olarak düzenlemek zorundaydı; 1 Ocak 2026'dan itibaren tutardan bağımsız olarak bu faturaların tamamı (basit usul ve işletme hesabı esasına göre defter tutan mükellefler: 31 Aralık 2026'ya kadar 3.000 TL sınırı, 1 Ocak 2027'den itibaren tamamı)
E-fatura
GİB tarafından işletilen, onay (clearance) esaslı e-belge sistemi: e-Fatura (kayıtlı kullanıcılar arasında B2B), 3 milyon TL satış hasılatı eşiğinin üzerindeki mükellefler ve belirlenen sektörler için zorunludur; diğer faturalar için e-Arşiv Fatura, 1 Ocak 2026'dan itibaren tutardan bağımsız olarak zorunludur (basit usul mükellefleri için 1 Ocak 2027)
Son değişiklikler
e-Arşiv Fatura sınırı 2025 için 3.000 TL'ye indirildi ve 1 Ocak 2026'dan itibaren kaldırıldı (573 Sıra No.lu VUK Genel Tebliği, RG 12 Kasım 2024); 589 Sıra No.lu Tebliğ (RG 31 Aralık 2025) basit usul mükellefleri ile işletme hesabı esasına göre defter tutan mükelleflere 1 Ocak 2027'ye kadar süre tanıdı. Oranlar 2024-2026 döneminde değişmedi
Hesaplama nasıl yapılır
KDV eklemek için net fiyat (1 + oran) ile çarpılır. KDV'yi çıkarmak için brüt fiyat (1 + oran) ile bölünür. Oranı brüt fiyat üzerinden hesaplamak yanlış sonuç verir: 119 üzerinden %19, 22,61 eder; oysa %19 oranla 119'un içindeki KDV 19,00 tutarındadır. Tutarlar en sonda iki ondalık basamağa yuvarlanır.
Sıkça sorulan sorular
Türkiye'de KDV oranı nedir?
Türkiye'de genel KDV oranı %20 olarak uygulanır. Bu sayfadaki tabloda listelenen mal ve hizmetlere %10 ve %1 oranları uygulanır.
Net fiyata KDV nasıl eklenir?
Net fiyatı 1,20 ile çarpın (1 artı %20 genel oran). Örneğin ₺100,00 × 1,20 = ₺120,00; bunun ₺20,00 kadarı KDV tutarıdır.
Brüt fiyatın içindeki KDV nasıl hesaplanır?
Brüt fiyatı 1,20 ile bölün. Örneğin ₺120,00 ÷ 1,20 = ₺100,00 net; dolayısıyla içerdiği KDV tutarı ₺20,00. Brüt fiyat üzerinden %20 hesaplamak vergiyi olduğundan yüksek gösterir.
Türkiye'de bir işletme hangi durumda KDV mükellefiyeti tesis ettirmek zorundadır?
Genel bir ciro eşiği yoktur: vergiye tabi faaliyette bulunan işletmeler KDV mükellefiyeti tesis ettirir
Türkiye'de KDV beyannameleri hangi sıklıkla verilir?
Aylık KDV beyannamesi; indirilecek KDV, hesaplanan KDV'den mahsup edilir
Bu oranlar güncel mi?
Oranlar 30 Eylül 2026 tarihinde Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) ve bu sayfada listelenen diğer kaynaklarla karşılaştırılarak kontrol edilmiştir. Bir oran değişirse yeni oranı oran alanına yazın; sonuç anında güncellenir.
Kaynaklar
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VUK General Communiqué No. 509, consolidated with 515, 526, 535, 550, 573 and 589 — GİB e-Belge
- VUK General Communiqué No. 573 (OG 12 Nov 2024) — GİB e-Belge
- VUK General Communiqué No. 589 (OG 31 Dec 2025) — GİB e-Belge
- e-Fatura legislation index — GİB e-Belge
Oranlar, dilimler ve eşikler 30 Eylül 2026 tarihinde aşağıdaki kaynaklarla karşılaştırılarak kontrol edilmiştir. Vergi mevzuatı değişebilir: bir oran değiştiyse yukarıdaki hesaplama aracında düzenleyebilirsiniz.
Bu hesaplamayı PDF olarak e-postama gönderin
Adınızı ve iş e-posta adresinizi bırakın; bu hesaplamanın PDF'ini, Skyline Nexus ERP'nin aynı oranları her faturada nasıl uyguladığına ve vergiyi otomatik olarak nasıl muhasebeleştirdiğine dair bir notla birlikte size gönderelim.