Ülkelere Göre KDV Hesaplama – 2026 KDV ve GST Oranları
40 ülke için KDV veya GST ekleyin ya da çıkarın: tüm AB ülkeleri, Birleşik Krallık, İsviçre, Norveç, Körfez, Mısır, Ürdün ve Türkiye. Eylül 2026 oranları.
Hesaplama tarayıcınızda yapılır: girdiğiniz hiçbir bilgi yüklenmez veya saklanmaz. Sonuçlar planlama amaçlı tahminlerdir, vergi danışmanlığı niteliği taşımaz. Kendi durumunuzu mali müşavirinizle veya vergi idaresiyle teyit edin.
Ülkelere göre KDV ve GST oranları (Eylül 2026)
Oranlarıyla hesaplama yapmak için yukarıdan bir ülke seçin veya eşikler, beyan kuralları ve fatura gereklilikleri için ilgili ülkenin sayfasını açın.
| Ülke | Genel | İndirimli ve diğer oranlar | Para birimi |
|---|---|---|---|
| Almanya EN | %19 | %7 · %0 | EUR |
| Avusturya EN | %20 | %13 · %10 · %4,9 | EUR |
| Bahreyn EN | %10 | — | BHD |
| Belçika EN | %21 | %12 · %6 · %0 | EUR |
| Birleşik Arap Emirlikleri EN | %5 | — | AED |
| Birleşik Krallık EN | %20 | %5 · %0 | GBP |
| Bulgaristan EN | %20 | %9 · %0 | EUR |
| Çekya EN | %21 | %12 · %0 | CZK |
| Danimarka EN | %25 | %0 | DKK |
| Estonya EN | %24 | %13 · %9 · %0 | EUR |
| Finlandiya EN | %25,5 | %13,5 · %10 · %0 | EUR |
| Fransa EN | %20 | %10 · %5,5 · %2,1 | EUR |
| Güney Kıbrıs EN | %19 | %9 · %5 · %3 | EUR |
| Hırvatistan EN | %25 | %13 · %5 · %0 | EUR |
| Hollanda EN | %21 | %9 · %0 | EUR |
| İrlanda EN | %23 | %13,5 · %9 · %0 | EUR |
| İspanya EN | %21 | %10 · %4 · %0 | EUR |
| İsveç EN | %25 | %12 · %6 | SEK |
| İsviçre EN | %8,1 | %2,6 · %3,8 | CHF |
| İtalya EN | %22 | %10 · %5 · %4 | EUR |
| İzlanda EN | %24 | %11 | ISK |
| Katar | KDV yok | — | QAR |
| Kuveyt | KDV yok | — | KWD |
| Letonya EN | %21 | %12 · %12 · %5 | EUR |
| Litvanya EN | %21 | %12 · %5 | EUR |
| Lüksemburg EN | %17 | %14 · %8 · %3 | EUR |
| Macaristan EN | %27 | %18 · %5 | HUF |
| Malta EN | %18 | %12 · %7 · %5 · %0 | EUR |
| Mısır EN | %14 | %5 | EGP |
| Norveç EN | %25 | %15 · %12 · %0 | NOK |
| Polonya EN | %23 | %8 · %5 · %0 | PLN |
| Portekiz EN | %23 | %13 · %6 | EUR |
| Romanya EN | %21 | %11 | RON |
| Slovakya EN | %23 | %19 · %5 | EUR |
| Slovenya EN | %22 | %9,5 · %5 | EUR |
| Suudi Arabistan EN | %15 | — | SAR |
| Türkiye | %20 | %10 · %1 | TRY |
| Umman EN | %5 | %0 | OMR |
| Ürdün EN | %16 | — | JOD |
| Yunanistan EN | %24 | %13 · %6 · %4 | EUR |
Hesaplama nasıl yapılır
KDV eklemek için net fiyat (1 + oran) ile çarpılır. KDV'yi çıkarmak için brüt fiyat (1 + oran) ile bölünür. Oranı brüt fiyat üzerinden hesaplamak yanlış sonuç verir: 119 üzerinden %19, 22,61 eder; oysa %19 oranla 119'un içindeki KDV 19,00 tutarındadır. Tutarlar en sonda iki ondalık basamağa yuvarlanır.
AB içinde oranlar farklıdır, ancak yapı ortaktır: en az %15 olan tek bir genel oran, en az %5 olan en fazla iki indirimli oran ve bazı ülkelerde süper indirimli veya ara (parking) oran. İşletmeler arası sınır ötesi satışlarda normalde tersine vergilendirme uygulanır.
Sıkça sorulan sorular
Bu KDV hesaplama aracı hangi ülkeleri kapsıyor?
27 AB üye devletinin tamamını, Birleşik Krallık, İsviçre, Norveç ve İzlanda'yı, KDV uygulayan Körfez ülkelerini (Suudi Arabistan, BAE, Bahreyn ve Umman), Mısır, Ürdün ve Türkiye'yi. Katar ve Kuveyt, yürürlükte KDV bulunmayan ülkeler olarak listelenmiştir.
Bir fiyata KDV nasıl eklenir?
Net fiyatı 1 artı oran ile çarpın. %20 oranda 100 net fiyat 100 × 1,2 = 120 olur; bunun 20'si KDV'dir.
Bir fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
Brüt fiyatı 1 artı oran ile bölün. %20 oranda 120 ÷ 1,2 = 100 net; dolayısıyla içerdiği KDV 20'dir. 120'nin %20'sini (24) almak yanlış olur.
KDV oranı en yüksek AB ülkesi hangisidir?
%27 genel oranla Macaristan. Onu Finlandiya (%25,5) ile Hırvatistan, Danimarka ve İsveç (%25) izler. AB'deki en düşük genel oran %17 ile Lüksemburg'dadır.
GST ile KDV aynı şey midir?
Ekonomik açıdan evet: her ikisi de tedarik zincirinin her aşamasında tahsil edilen tüketim vergileridir ve işletmeler alışlarında ödedikleri vergiyi indirim konusu yapar. Kanada, Avustralya ve diğer bazı ülkeler bu vergiye GST, Avrupa ve Körfez ülkeleri ise KDV (VAT) adını verir.
Kaynaklar
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
- List of VAT rates applied in EU member countries (last checked 13/07/2026) — European Commission – Your Europe
- Taux de TVA (21%, 12%, 6%, 0%) — SPF Finances Belgium
- ДДС в България – ставки, деклариране (20%, 9%, 0%; monthly return by the 14th) — National Revenue Agency (NRA)
- VAT (rates 0%, 5%, 13%, 25%) — Croatian Tax Administration
- Informace ke změnám v plátcovství DPH od 1. 1. 2025 (CZK 2,000,000 / 2,536,500) — Finanční správa ČR (GFŘ)
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Value added tax – rates 24%, 13%, 9%, 0%; changes from 01.07.2025 and 01.01.2025; returns by the 20th — Estonian Tax and Customs Board (EMTA)
- Rates of VAT (25.5%, 13.5%, 10%, 0%) and overview of VAT rate changes (page updated 1/1/2026) — Finnish Tax Administration (Vero)
- Franchise en base de TVA (vérifié le 01 janvier 2026) — Entreprendre Service Public (DILA / Ministère des finances)
- § 12 UStG Steuersätze (19%, 7% incl. No. 15 restaurant services; 0% for PV) — Federal Ministry of Justice – gesetze-im-internet.de
- Emelkedik az alanyi adómentesség értékhatára (HUF 20m from 2026; 22m 2027; 24m 2028) – 2025.12.11 — NAV Hungary
- Second reduced rate of VAT (9%: catering, hot takeaway food, hairdressing from 01 July 2026; apartments; energy) – published 01 July 2026 — Revenue Commissioners
- Norme generali e aliquote (IVA) — Agenzia delle Entrate
- Value Added Tax Act, Cap. 406 (consolidated, incl. Act III of 2026 and L.N. 75 of 2026) - Eighth Schedule (rates), Fifth Schedule (exempt with credit), Sixth Schedule (small enterprises), Twelfth Schedule (invoices), art. 17 (tax period) — Legislation Malta (Government of Malta)
- Tarieven en vrijstellingen (21%, 9%, 0%) — Belastingdienst
- Ustawa o podatku od towarów i usług, tekst jednolity (Obwieszczenie 1 Sep 2026, Dz.U. 2026 poz. 1263): art. 41, 83, 99, 106e, 113, 146ef, annexes 3 and 10 — Sejm RP (ELI API)
- Davek na dodano vrednost (DDV) — FURS - Financial Administration of Slovenia
- Livsmedelsmomsen sänks till 6 procent (26 Feb 2026) — Skatteverket
- VAT rates — GOV.UK
- Schweizer Mehrwertsteuersätze — ESTV
- VAT rates (2026 selector) — Skatteetaten
- Value added tax (companies) — Skatturinn - Iceland Revenue and Customs
- What is VAT? (5% from 1 Jan 2018, 15% from 1 Jul 2020) — ZATCA
- Registration for VAT — UAE Federal Tax Authority
- Bahrain - Other taxes (VAT), last reviewed 26 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VAT FAQs (5% standard rate, zero-rated and exempt items) — Oman Tax Authority
- Qatar - Other taxes (VAT), last reviewed 17 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Kuwait - Other taxes (VAT), last reviewed 22 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Egypt - Other taxes (VAT, schedule tax, e-invoicing), last reviewed 17 Aug 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Jordan - Other taxes (GST 16%, zero-rated and exempt items), last reviewed 5 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
Oranlar, dilimler ve eşikler 30 Eylül 2026 tarihinde aşağıdaki kaynaklarla karşılaştırılarak kontrol edilmiştir. Vergi mevzuatı değişebilir: bir oran değiştiyse yukarıdaki hesaplama aracında düzenleyebilirsiniz.
Bu hesaplamayı PDF olarak e-postama gönderin
Adınızı ve iş e-posta adresinizi bırakın; bu hesaplamanın PDF'ini, Skyline Nexus ERP'nin aynı oranları her faturada nasıl uyguladığına ve vergiyi otomatik olarak nasıl muhasebeleştirdiğine dair bir notla birlikte size gönderelim.