Mva-kalkulator for alle land – mva- og GST-satser 2026
Beregn mva eller GST for 40 land – hele EU, Storbritannia, Sveits, Norge, golfstatene, Egypt, Jordan og Tyrkia – med alle satser per september 2026.
Beregningen skjer i nettleseren din: ingenting du skriver inn, lastes opp eller lagres. Resultatene er anslag til planleggingsformål og ikke skatterådgivning. Kontroller din egen sak med rådgiveren din eller skattemyndighetene.
Satser for mva og GST etter land (september 2026)
Velg et land ovenfor for å beregne med landets satser, eller åpne landets egen side for beløpsgrenser, regler for innrapportering og krav til fakturaen.
| Land | Generell | Reduserte og andre satser | Valuta |
|---|---|---|---|
| Bahrain EN | 10 % | — | BHD |
| Belgia EN | 21 % | 12 % · 6 % · 0 % | EUR |
| Bulgaria EN | 20 % | 9 % · 0 % | EUR |
| Danmark EN | 25 % | 0 % | DKK |
| De forente arabiske emirater EN | 5 % | — | AED |
| Egypt EN | 14 % | 5 % | EGP |
| Estland EN | 24 % | 13 % · 9 % · 0 % | EUR |
| Finland EN | 25,5 % | 13,5 % · 10 % · 0 % | EUR |
| Frankrike EN | 20 % | 10 % · 5,5 % · 2,1 % | EUR |
| Hellas EN | 24 % | 13 % · 6 % · 4 % | EUR |
| Irland EN | 23 % | 13,5 % · 9 % · 0 % | EUR |
| Island EN | 24 % | 11 % | ISK |
| Italia EN | 22 % | 10 % · 5 % · 4 % | EUR |
| Jordan EN | 16 % | — | JOD |
| Kroatia EN | 25 % | 13 % · 5 % · 0 % | EUR |
| Kuwait | Ingen merverdiavgift | — | KWD |
| Kypros EN | 19 % | 9 % · 5 % · 3 % | EUR |
| Latvia EN | 21 % | 12 % · 12 % · 5 % | EUR |
| Litauen EN | 21 % | 12 % · 5 % | EUR |
| Luxembourg EN | 17 % | 14 % · 8 % · 3 % | EUR |
| Malta EN | 18 % | 12 % · 7 % · 5 % · 0 % | EUR |
| Nederland EN | 21 % | 9 % · 0 % | EUR |
| Norge | 25 % | 15 % · 12 % · 0 % | NOK |
| Oman EN | 5 % | 0 % | OMR |
| Polen EN | 23 % | 8 % · 5 % · 0 % | PLN |
| Portugal EN | 23 % | 13 % · 6 % | EUR |
| Qatar | Ingen merverdiavgift | — | QAR |
| Romania EN | 21 % | 11 % | RON |
| Saudi-Arabia EN | 15 % | — | SAR |
| Slovakia EN | 23 % | 19 % · 5 % | EUR |
| Slovenia EN | 22 % | 9,5 % · 5 % | EUR |
| Spania EN | 21 % | 10 % · 4 % · 0 % | EUR |
| Storbritannia EN | 20 % | 5 % · 0 % | GBP |
| Sveits EN | 8,1 % | 2,6 % · 3,8 % | CHF |
| Sverige EN | 25 % | 12 % · 6 % | SEK |
| Tsjekkia EN | 21 % | 12 % · 0 % | CZK |
| Tyrkia EN | 20 % | 10 % · 1 % | TRY |
| Tyskland EN | 19 % | 7 % · 0 % | EUR |
| Ungarn EN | 27 % | 18 % · 5 % | HUF |
| Østerrike EN | 20 % | 13 % · 10 % · 4,9 % | EUR |
Slik fungerer beregningen
Når du legger til mva, multipliseres nettoprisen med (1 + sats). Når du trekker fra mva, divideres bruttoprisen med (1 + sats). Å trekke satsen direkte fra bruttoprisen gir feil svar: 19 % av 119 er 22,61, men mva som inngår i 119 med 19 %, er 19,00. Beløpene avrundes til to desimaler til slutt.
Innenfor EU er satsene ulike, men strukturen er felles: én generell sats på minst 15 %, opptil to reduserte satser på minst 5 % og i enkelte land en særlig redusert sats eller en parkeringssats. Grensekryssende salg mellom næringsdrivende omfattes normalt av omvendt avgiftsplikt.
Ofte stilte spørsmål
Hvilke land dekker denne mva-kalkulatoren?
Alle de 27 EU-landene, Storbritannia, Sveits, Norge og Island, golfstatene som har merverdiavgift (Saudi-Arabia, De forente arabiske emirater, Bahrain og Oman), Egypt, Jordan og Tyrkia. Qatar og Kuwait er oppført som land uten merverdiavgift i kraft.
Hvordan legger jeg mva til en pris?
Multipliser nettoprisen med 1 pluss satsen. Med 20 % blir en nettopris på 100 til 100 × 1,2 = 120, hvorav 20 er mva.
Hvordan trekker jeg mva fra en pris?
Divider bruttoprisen med 1 pluss satsen. Med 20 % gir 120 ÷ 1,2 = 100 netto, slik at mva som inngår, er 20. Å ta 20 % av 120 (24) ville vært feil.
Hvilket EU-land har høyest mva-sats?
Ungarn, med en generell sats på 27 %. Deretter følger Finland (25,5 %), Kroatia, Danmark og Sverige (25 %). Luxembourg har den laveste generelle satsen i EU, 17 %.
Er GST det samme som mva?
Økonomisk sett ja: Begge er forbruksavgifter som kreves inn i hvert ledd av omsetningskjeden, og virksomhetene får fradrag for avgiften på sine innkjøp. Canada, Australia og andre land kaller den GST; Europa og golfstatene kaller den merverdiavgift (VAT).
Kilder
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
- List of VAT rates applied in EU member countries (last checked 13/07/2026) — European Commission – Your Europe
- Taux de TVA (21%, 12%, 6%, 0%) — SPF Finances Belgium
- ДДС в България – ставки, деклариране (20%, 9%, 0%; monthly return by the 14th) — National Revenue Agency (NRA)
- VAT (rates 0%, 5%, 13%, 25%) — Croatian Tax Administration
- Informace ke změnám v plátcovství DPH od 1. 1. 2025 (CZK 2,000,000 / 2,536,500) — Finanční správa ČR (GFŘ)
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Value added tax – rates 24%, 13%, 9%, 0%; changes from 01.07.2025 and 01.01.2025; returns by the 20th — Estonian Tax and Customs Board (EMTA)
- Rates of VAT (25.5%, 13.5%, 10%, 0%) and overview of VAT rate changes (page updated 1/1/2026) — Finnish Tax Administration (Vero)
- Franchise en base de TVA (vérifié le 01 janvier 2026) — Entreprendre Service Public (DILA / Ministère des finances)
- § 12 UStG Steuersätze (19%, 7% incl. No. 15 restaurant services; 0% for PV) — Federal Ministry of Justice – gesetze-im-internet.de
- Emelkedik az alanyi adómentesség értékhatára (HUF 20m from 2026; 22m 2027; 24m 2028) – 2025.12.11 — NAV Hungary
- Second reduced rate of VAT (9%: catering, hot takeaway food, hairdressing from 01 July 2026; apartments; energy) – published 01 July 2026 — Revenue Commissioners
- Norme generali e aliquote (IVA) — Agenzia delle Entrate
- Value Added Tax Act, Cap. 406 (consolidated, incl. Act III of 2026 and L.N. 75 of 2026) - Eighth Schedule (rates), Fifth Schedule (exempt with credit), Sixth Schedule (small enterprises), Twelfth Schedule (invoices), art. 17 (tax period) — Legislation Malta (Government of Malta)
- Tarieven en vrijstellingen (21%, 9%, 0%) — Belastingdienst
- Ustawa o podatku od towarów i usług, tekst jednolity (Obwieszczenie 1 Sep 2026, Dz.U. 2026 poz. 1263): art. 41, 83, 99, 106e, 113, 146ef, annexes 3 and 10 — Sejm RP (ELI API)
- Davek na dodano vrednost (DDV) — FURS - Financial Administration of Slovenia
- Livsmedelsmomsen sänks till 6 procent (26 Feb 2026) — Skatteverket
- VAT rates — GOV.UK
- Schweizer Mehrwertsteuersätze — ESTV
- VAT rates (2026 selector) — Skatteetaten
- Value added tax (companies) — Skatturinn - Iceland Revenue and Customs
- What is VAT? (5% from 1 Jan 2018, 15% from 1 Jul 2020) — ZATCA
- Registration for VAT — UAE Federal Tax Authority
- Bahrain - Other taxes (VAT), last reviewed 26 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VAT FAQs (5% standard rate, zero-rated and exempt items) — Oman Tax Authority
- Qatar - Other taxes (VAT), last reviewed 17 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Kuwait - Other taxes (VAT), last reviewed 22 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Egypt - Other taxes (VAT, schedule tax, e-invoicing), last reviewed 17 Aug 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Jordan - Other taxes (GST 16%, zero-rated and exempt items), last reviewed 5 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
Satser, trinn og beløpsgrenser ble kontrollert mot disse kildene 30. september 2026. Skattereglene endres: Hvis en sats er endret, kan du justere den i kalkulatoren ovenfor.
Send meg denne beregningen som PDF på e-post
Oppgi navn og jobb-e-post, så sender vi deg en PDF av denne beregningen, med en forklaring på hvordan Skyline Nexus ERP bruker de samme satsene på hver faktura og bokfører avgiften automatisk.