Kalkulator VAT dla wszystkich krajów – stawki 2026
Kalkulator VAT i GST dla 40 krajów: cała UE, Wielka Brytania, Szwajcaria, Norwegia, kraje Zatoki, Egipt, Jordania i Turcja. Stawki na wrzesień 2026.
Obliczenia wykonywane są w przeglądarce: wprowadzone dane nie są nigdzie wysyłane ani przechowywane. Wyniki są szacunkami do celów planowania, a nie poradą podatkową. Swoją sytuację należy zweryfikować z doradcą podatkowym lub w urzędzie skarbowym.
Stawki VAT i GST według krajów (wrzesień 2026)
Proszę wybrać kraj powyżej, aby liczyć według jego stawek, lub otworzyć stronę danego kraju, aby poznać progi rejestracji, zasady składania deklaracji i wymogi dotyczące faktur.
| Kraj | Podstawowa | Obniżone i inne stawki | Waluta |
|---|---|---|---|
| Arabia Saudyjska EN | 15% | — | SAR |
| Austria EN | 20% | 13% · 10% · 4,9% | EUR |
| Bahrajn EN | 10% | — | BHD |
| Belgia EN | 21% | 12% · 6% · 0% | EUR |
| Bułgaria EN | 20% | 9% · 0% | EUR |
| Chorwacja EN | 25% | 13% · 5% · 0% | EUR |
| Cypr EN | 19% | 9% · 5% · 3% | EUR |
| Czechy EN | 21% | 12% · 0% | CZK |
| Dania EN | 25% | 0% | DKK |
| Egipt EN | 14% | 5% | EGP |
| Estonia EN | 24% | 13% · 9% · 0% | EUR |
| Finlandia EN | 25,5% | 13,5% · 10% · 0% | EUR |
| Francja EN | 20% | 10% · 5,5% · 2,1% | EUR |
| Grecja EN | 24% | 13% · 6% · 4% | EUR |
| Hiszpania EN | 21% | 10% · 4% · 0% | EUR |
| Holandia EN | 21% | 9% · 0% | EUR |
| Irlandia EN | 23% | 13,5% · 9% · 0% | EUR |
| Islandia EN | 24% | 11% | ISK |
| Jordania EN | 16% | — | JOD |
| Katar | Brak VAT | — | QAR |
| Kuwejt | Brak VAT | — | KWD |
| Litwa EN | 21% | 12% · 5% | EUR |
| Luksemburg EN | 17% | 14% · 8% · 3% | EUR |
| Łotwa EN | 21% | 12% · 12% · 5% | EUR |
| Malta EN | 18% | 12% · 7% · 5% · 0% | EUR |
| Niemcy EN | 19% | 7% · 0% | EUR |
| Norwegia EN | 25% | 15% · 12% · 0% | NOK |
| Oman EN | 5% | 0% | OMR |
| Polska | 23% | 8% · 5% · 0% | PLN |
| Portugalia EN | 23% | 13% · 6% | EUR |
| Rumunia EN | 21% | 11% | RON |
| Słowacja EN | 23% | 19% · 5% | EUR |
| Słowenia EN | 22% | 9,5% · 5% | EUR |
| Szwajcaria EN | 8,1% | 2,6% · 3,8% | CHF |
| Szwecja EN | 25% | 12% · 6% | SEK |
| Turcja EN | 20% | 10% · 1% | TRY |
| Węgry EN | 27% | 18% · 5% | HUF |
| Wielka Brytania EN | 20% | 5% · 0% | GBP |
| Włochy EN | 22% | 10% · 5% · 4% | EUR |
| Zjednoczone Emiraty Arabskie EN | 5% | — | AED |
Jak działa kalkulator
Doliczenie VAT polega na pomnożeniu ceny netto przez (1 + stawka). Odliczenie VAT polega na podzieleniu ceny brutto przez (1 + stawka). Obliczenie stawki od ceny brutto daje błędny wynik: 19% ze 119 to 22,61, ale VAT zawarty w kwocie 119 przy stawce 19% wynosi 19,00. Kwoty są zaokrąglane do dwóch miejsc po przecinku na końcu obliczeń.
Stawki w krajach UE są różne, ale ich struktura jest wspólna: jedna stawka podstawowa wynosząca co najmniej 15%, maksymalnie dwie stawki obniżone wynoszące co najmniej 5%, a w niektórych krajach stawka superobniżona lub parkingowa. Transgraniczna sprzedaż między przedsiębiorcami jest zwykle rozliczana w ramach odwrotnego obciążenia.
Najczęściej zadawane pytania
Jakie kraje obejmuje ten kalkulator VAT?
Wszystkie 27 państw członkowskich UE, Wielką Brytanię, Szwajcarię, Norwegię i Islandię, państwa Zatoki Perskiej stosujące VAT (Arabię Saudyjską, ZEA, Bahrajn i Oman), Egipt, Jordanię i Turcję. Katar i Kuwejt figurują jako kraje, w których VAT nie obowiązuje.
Jak doliczyć VAT do ceny?
Cenę netto należy pomnożyć przez 1 plus stawka. Przy stawce 20% cena netto 100 wynosi 100 × 1,2 = 120, z czego 20 to VAT.
Jak odliczyć VAT od ceny?
Cenę brutto należy podzielić przez 1 plus stawka. Przy stawce 20%: 120 ÷ 1,2 = 100 netto, a więc zawarty VAT wynosi 20. Obliczenie 20% ze 120 (24) byłoby błędem.
Który kraj UE ma najwyższą stawkę VAT?
Węgry – stawka podstawowa wynosi tam 27%. Dalej plasują się Finlandia (25,5%) oraz Chorwacja, Dania i Szwecja (25%). Najniższą stawkę podstawową w UE ma Luksemburg – 17%.
Czy GST to to samo co VAT?
Z ekonomicznego punktu widzenia tak: oba są podatkami konsumpcyjnymi pobieranymi na każdym etapie łańcucha dostaw, a przedsiębiorcy odliczają podatek od swoich zakupów. Kanada, Australia i inne kraje nazywają go GST, a Europa i kraje Zatoki Perskiej – VAT.
Źródła
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
- List of VAT rates applied in EU member countries (last checked 13/07/2026) — European Commission – Your Europe
- Taux de TVA (21%, 12%, 6%, 0%) — SPF Finances Belgium
- ДДС в България – ставки, деклариране (20%, 9%, 0%; monthly return by the 14th) — National Revenue Agency (NRA)
- VAT (rates 0%, 5%, 13%, 25%) — Croatian Tax Administration
- Informace ke změnám v plátcovství DPH od 1. 1. 2025 (CZK 2,000,000 / 2,536,500) — Finanční správa ČR (GFŘ)
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Value added tax – rates 24%, 13%, 9%, 0%; changes from 01.07.2025 and 01.01.2025; returns by the 20th — Estonian Tax and Customs Board (EMTA)
- Rates of VAT (25.5%, 13.5%, 10%, 0%) and overview of VAT rate changes (page updated 1/1/2026) — Finnish Tax Administration (Vero)
- Franchise en base de TVA (vérifié le 01 janvier 2026) — Entreprendre Service Public (DILA / Ministère des finances)
- § 12 UStG Steuersätze (19%, 7% incl. No. 15 restaurant services; 0% for PV) — Federal Ministry of Justice – gesetze-im-internet.de
- Emelkedik az alanyi adómentesség értékhatára (HUF 20m from 2026; 22m 2027; 24m 2028) – 2025.12.11 — NAV Hungary
- Second reduced rate of VAT (9%: catering, hot takeaway food, hairdressing from 01 July 2026; apartments; energy) – published 01 July 2026 — Revenue Commissioners
- Norme generali e aliquote (IVA) — Agenzia delle Entrate
- Value Added Tax Act, Cap. 406 (consolidated, incl. Act III of 2026 and L.N. 75 of 2026) - Eighth Schedule (rates), Fifth Schedule (exempt with credit), Sixth Schedule (small enterprises), Twelfth Schedule (invoices), art. 17 (tax period) — Legislation Malta (Government of Malta)
- Tarieven en vrijstellingen (21%, 9%, 0%) — Belastingdienst
- Ustawa o podatku od towarów i usług, tekst jednolity (Obwieszczenie 1 Sep 2026, Dz.U. 2026 poz. 1263): art. 41, 83, 99, 106e, 113, 146ef, annexes 3 and 10 — Sejm RP (ELI API)
- Davek na dodano vrednost (DDV) — FURS - Financial Administration of Slovenia
- Livsmedelsmomsen sänks till 6 procent (26 Feb 2026) — Skatteverket
- VAT rates — GOV.UK
- Schweizer Mehrwertsteuersätze — ESTV
- VAT rates (2026 selector) — Skatteetaten
- Value added tax (companies) — Skatturinn - Iceland Revenue and Customs
- What is VAT? (5% from 1 Jan 2018, 15% from 1 Jul 2020) — ZATCA
- Registration for VAT — UAE Federal Tax Authority
- Bahrain - Other taxes (VAT), last reviewed 26 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VAT FAQs (5% standard rate, zero-rated and exempt items) — Oman Tax Authority
- Qatar - Other taxes (VAT), last reviewed 17 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Kuwait - Other taxes (VAT), last reviewed 22 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Egypt - Other taxes (VAT, schedule tax, e-invoicing), last reviewed 17 Aug 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Jordan - Other taxes (GST 16%, zero-rated and exempt items), last reviewed 5 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
Stawki, progi i limity zweryfikowano z poniższymi źródłami 30 września 2026 r. Przepisy podatkowe się zmieniają: jeśli stawka uległa zmianie, można ją poprawić w kalkulatorze powyżej.
Wyślij mi to obliczenie w PDF
Wystarczy podać imię i nazwisko oraz służbowy adres e-mail, a prześlemy PDF z tym obliczeniem wraz z informacją, jak Skyline Nexus ERP stosuje te same stawki na każdej fakturze i automatycznie księguje podatek.