ALV-laskuri kaikille maille – ALV- ja GST-kannat 2026
Lisää tai poista ALV tai GST 40 maassa: EU-maat, Iso-Britannia, Sveitsi, Norja, Persianlahti, Egypti, Jordania ja Turkki – verokannat syyskuulta 2026.
Laskenta tehdään selaimessasi: syöttämiäsi tietoja ei lähetetä eikä tallenneta. Tulokset ovat suunnittelua varten laskettuja arvioita, eivät veroneuvontaa. Tarkista oma tilanteesi neuvonantajalta tai veroviranomaiselta.
ALV- ja GST-kannat maittain (syyskuu 2026)
Valitse yllä maa laskeaksesi sen verokannoilla tai avaa maan oma sivu, jolla kerrotaan sen rekisteröitymisrajat, ilmoitussäännöt ja laskuvaatimukset.
| Maa | Yleinen | Alennetut ja muut verokannat | Valuutta |
|---|---|---|---|
| Alankomaat EN | 21 % | 9 % · 0 % | EUR |
| Bahrain EN | 10 % | — | BHD |
| Belgia EN | 21 % | 12 % · 6 % · 0 % | EUR |
| Bulgaria EN | 20 % | 9 % · 0 % | EUR |
| Egypti EN | 14 % | 5 % | EGP |
| Espanja EN | 21 % | 10 % · 4 % · 0 % | EUR |
| Irlanti EN | 23 % | 13,5 % · 9 % · 0 % | EUR |
| Islanti EN | 24 % | 11 % | ISK |
| Italia EN | 22 % | 10 % · 5 % · 4 % | EUR |
| Itävalta EN | 20 % | 13 % · 10 % · 4,9 % | EUR |
| Jordania EN | 16 % | — | JOD |
| Kreikka EN | 24 % | 13 % · 6 % · 4 % | EUR |
| Kroatia EN | 25 % | 13 % · 5 % · 0 % | EUR |
| Kuwait | Ei arvonlisäveroa | — | KWD |
| Kypros EN | 19 % | 9 % · 5 % · 3 % | EUR |
| Latvia EN | 21 % | 12 % · 12 % · 5 % | EUR |
| Liettua EN | 21 % | 12 % · 5 % | EUR |
| Luxemburg EN | 17 % | 14 % · 8 % · 3 % | EUR |
| Malta EN | 18 % | 12 % · 7 % · 5 % · 0 % | EUR |
| Norja EN | 25 % | 15 % · 12 % · 0 % | NOK |
| Oman EN | 5 % | 0 % | OMR |
| Portugali EN | 23 % | 13 % · 6 % | EUR |
| Puola EN | 23 % | 8 % · 5 % · 0 % | PLN |
| Qatar | Ei arvonlisäveroa | — | QAR |
| Ranska EN | 20 % | 10 % · 5,5 % · 2,1 % | EUR |
| Romania EN | 21 % | 11 % | RON |
| Ruotsi EN | 25 % | 12 % · 6 % | SEK |
| Saksa EN | 19 % | 7 % · 0 % | EUR |
| Saudi-Arabia EN | 15 % | — | SAR |
| Slovakia EN | 23 % | 19 % · 5 % | EUR |
| Slovenia EN | 22 % | 9,5 % · 5 % | EUR |
| Suomi | 25,5 % | 13,5 % · 10 % · 0 % | EUR |
| Sveitsi EN | 8,1 % | 2,6 % · 3,8 % | CHF |
| Tanska EN | 25 % | 0 % | DKK |
| Tšekki EN | 21 % | 12 % · 0 % | CZK |
| Turkki EN | 20 % | 10 % · 1 % | TRY |
| Unkari EN | 27 % | 18 % · 5 % | HUF |
| Viro EN | 24 % | 13 % · 9 % · 0 % | EUR |
| Yhdistyneet arabiemiirikunnat EN | 5 % | — | AED |
| Yhdistynyt kuningaskunta EN | 20 % | 5 % · 0 % | GBP |
Näin laskenta toimii
ALV lisätään kertomalla veroton hinta luvulla (1 + verokanta). ALV poistetaan jakamalla verollinen hinta luvulla (1 + verokanta). Verokannan ottaminen suoraan verollisesta hinnasta antaa väärän tuloksen: 19 % luvusta 119 on 22,61, mutta hintaan 119 sisältyvä ALV on 19 prosentin verokannalla 19,00. Summat pyöristetään lopuksi kahteen desimaaliin.
EU-maissa verokannat vaihtelevat, mutta rakenne on yhteinen: yksi vähintään 15 prosentin yleinen verokanta, enintään kaksi vähintään 5 prosentin alennettua verokantaa ja joissakin maissa erityisen alennettu tai siirtymäkauden verokanta. Yritysten välisessä rajat ylittävässä myynnissä sovelletaan yleensä käännettyä verovelvollisuutta.
Usein kysytyt kysymykset
Mitä maita tämä ALV-laskuri kattaa?
Kaikki 27 EU-jäsenvaltiota, Yhdistyneen kuningaskunnan, Sveitsin, Norjan ja Islannin, arvonlisäveroa kantavat Persianlahden valtiot (Saudi-Arabian, Yhdistyneet arabiemiirikunnat, Bahrainin ja Omanin) sekä Egyptin, Jordanian ja Turkin. Qatar ja Kuwait on merkitty maiksi, joissa arvonlisävero ei ole voimassa.
Miten ALV lisätään hintaan?
Kerro veroton hinta luvulla 1 plus verokanta. 20 prosentin verokannalla veroton hinta 100 on verollisena 100 × 1,2 = 120, josta ALV on 20.
Miten ALV poistetaan hinnasta?
Jaa verollinen hinta luvulla 1 plus verokanta. 20 prosentin verokannalla 120 ÷ 1,2 = 100 veroton, joten sisältyvä ALV on 20. Olisi väärin ottaa 20 % luvusta 120 (24).
Missä EU-maassa on korkein ALV-kanta?
Unkarissa, jossa yleinen verokanta on 27 %. Seuraavina ovat Suomi (25,5 %) sekä Kroatia, Tanska ja Ruotsi (25 %). Luxemburgissa on EU-maiden alin yleinen verokanta, 17 %.
Onko GST sama asia kuin ALV?
Taloudellisesti kyllä: molemmat ovat kulutusveroja, jotka kannetaan toimitusketjun jokaisessa vaiheessa, ja yritykset vähentävät hankintoihinsa sisältyvän veron. Kanada, Australia ja muut maat käyttävät nimeä GST; Euroopassa ja Persianlahden maissa puhutaan arvonlisäverosta (VAT).
Lähteet
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
- List of VAT rates applied in EU member countries (last checked 13/07/2026) — European Commission – Your Europe
- Taux de TVA (21%, 12%, 6%, 0%) — SPF Finances Belgium
- ДДС в България – ставки, деклариране (20%, 9%, 0%; monthly return by the 14th) — National Revenue Agency (NRA)
- VAT (rates 0%, 5%, 13%, 25%) — Croatian Tax Administration
- Informace ke změnám v plátcovství DPH od 1. 1. 2025 (CZK 2,000,000 / 2,536,500) — Finanční správa ČR (GFŘ)
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Value added tax – rates 24%, 13%, 9%, 0%; changes from 01.07.2025 and 01.01.2025; returns by the 20th — Estonian Tax and Customs Board (EMTA)
- Rates of VAT (25.5%, 13.5%, 10%, 0%) and overview of VAT rate changes (page updated 1/1/2026) — Finnish Tax Administration (Vero)
- Franchise en base de TVA (vérifié le 01 janvier 2026) — Entreprendre Service Public (DILA / Ministère des finances)
- § 12 UStG Steuersätze (19%, 7% incl. No. 15 restaurant services; 0% for PV) — Federal Ministry of Justice – gesetze-im-internet.de
- Emelkedik az alanyi adómentesség értékhatára (HUF 20m from 2026; 22m 2027; 24m 2028) – 2025.12.11 — NAV Hungary
- Second reduced rate of VAT (9%: catering, hot takeaway food, hairdressing from 01 July 2026; apartments; energy) – published 01 July 2026 — Revenue Commissioners
- Norme generali e aliquote (IVA) — Agenzia delle Entrate
- Value Added Tax Act, Cap. 406 (consolidated, incl. Act III of 2026 and L.N. 75 of 2026) - Eighth Schedule (rates), Fifth Schedule (exempt with credit), Sixth Schedule (small enterprises), Twelfth Schedule (invoices), art. 17 (tax period) — Legislation Malta (Government of Malta)
- Tarieven en vrijstellingen (21%, 9%, 0%) — Belastingdienst
- Ustawa o podatku od towarów i usług, tekst jednolity (Obwieszczenie 1 Sep 2026, Dz.U. 2026 poz. 1263): art. 41, 83, 99, 106e, 113, 146ef, annexes 3 and 10 — Sejm RP (ELI API)
- Davek na dodano vrednost (DDV) — FURS - Financial Administration of Slovenia
- Livsmedelsmomsen sänks till 6 procent (26 Feb 2026) — Skatteverket
- VAT rates — GOV.UK
- Schweizer Mehrwertsteuersätze — ESTV
- VAT rates (2026 selector) — Skatteetaten
- Value added tax (companies) — Skatturinn - Iceland Revenue and Customs
- What is VAT? (5% from 1 Jan 2018, 15% from 1 Jul 2020) — ZATCA
- Registration for VAT — UAE Federal Tax Authority
- Bahrain - Other taxes (VAT), last reviewed 26 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VAT FAQs (5% standard rate, zero-rated and exempt items) — Oman Tax Authority
- Qatar - Other taxes (VAT), last reviewed 17 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Kuwait - Other taxes (VAT), last reviewed 22 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Egypt - Other taxes (VAT, schedule tax, e-invoicing), last reviewed 17 Aug 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Jordan - Other taxes (GST 16%, zero-rated and exempt items), last reviewed 5 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
Verokannat, tuloluokat ja rajat on tarkistettu näistä lähteistä 30.9.2026. Verosäännöt muuttuvat: jos verokanta on muuttunut, muuta sitä yllä olevassa laskurissa.
Lähetä tämä laskelma minulle PDF-tiedostona
Jätä nimesi ja työsähköpostiosoitteesi, niin lähetämme sinulle tästä laskelmasta PDF-tiedoston sekä selvityksen siitä, miten Skyline Nexus ERP soveltaa samoja verokantoja jokaiseen laskuun ja kirjaa veron automaattisesti.