Calcolo IVA per paese – aliquote IVA e GST 2026
Aggiunga o scorpori IVA o GST in 40 Paesi – UE, Regno Unito, Svizzera, Norvegia, Golfo, Egitto, Giordania e Turchia – con le aliquote di settembre 2026.
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Aliquote IVA e GST per paese (settembre 2026)
Scelga un Paese qui sopra per calcolare con le sue aliquote, oppure apra la pagina del Paese per soglie, obblighi dichiarativi e requisiti delle fatture.
| Paese | Ordinaria | Aliquote ridotte e altre | Valuta |
|---|---|---|---|
| Arabia Saudita EN | 15% | — | SAR |
| Austria EN | 20% | 13% · 10% · 4,9% | EUR |
| Bahrein EN | 10% | — | BHD |
| Belgio EN | 21% | 12% · 6% · 0% | EUR |
| Bulgaria EN | 20% | 9% · 0% | EUR |
| Cipro EN | 19% | 9% · 5% · 3% | EUR |
| Croazia EN | 25% | 13% · 5% · 0% | EUR |
| Danimarca EN | 25% | 0% | DKK |
| Egitto EN | 14% | 5% | EGP |
| Emirati Arabi Uniti EN | 5% | — | AED |
| Estonia EN | 24% | 13% · 9% · 0% | EUR |
| Finlandia EN | 25,5% | 13,5% · 10% · 0% | EUR |
| Francia EN | 20% | 10% · 5,5% · 2,1% | EUR |
| Germania EN | 19% | 7% · 0% | EUR |
| Giordania EN | 16% | — | JOD |
| Grecia EN | 24% | 13% · 6% · 4% | EUR |
| Irlanda EN | 23% | 13,5% · 9% · 0% | EUR |
| Islanda EN | 24% | 11% | ISK |
| Italia | 22% | 10% · 5% · 4% | EUR |
| Kuwait | Nessuna IVA | — | KWD |
| Lettonia EN | 21% | 12% · 12% · 5% | EUR |
| Lituania EN | 21% | 12% · 5% | EUR |
| Lussemburgo EN | 17% | 14% · 8% · 3% | EUR |
| Malta EN | 18% | 12% · 7% · 5% · 0% | EUR |
| Norvegia EN | 25% | 15% · 12% · 0% | NOK |
| Oman EN | 5% | 0% | OMR |
| Paesi Bassi EN | 21% | 9% · 0% | EUR |
| Polonia EN | 23% | 8% · 5% · 0% | PLN |
| Portogallo EN | 23% | 13% · 6% | EUR |
| Qatar | Nessuna IVA | — | QAR |
| Regno Unito EN | 20% | 5% · 0% | GBP |
| Repubblica Ceca EN | 21% | 12% · 0% | CZK |
| Romania EN | 21% | 11% | RON |
| Slovacchia EN | 23% | 19% · 5% | EUR |
| Slovenia EN | 22% | 9,5% · 5% | EUR |
| Spagna EN | 21% | 10% · 4% · 0% | EUR |
| Svezia EN | 25% | 12% · 6% | SEK |
| Svizzera | 8,1% | 2,6% · 3,8% | CHF |
| Turchia EN | 20% | 10% · 1% | TRY |
| Ungheria EN | 27% | 18% · 5% | HUF |
Come funziona il calcolo
Per aggiungere l'IVA si moltiplica il prezzo netto per (1 + aliquota). Per scorporare l'IVA si divide il prezzo lordo per (1 + aliquota). Applicare l'aliquota al prezzo lordo dà un risultato errato: il 19% di 119 è 22,61, ma l'IVA inclusa in 119 al 19% è 19,00. Gli importi sono arrotondati a due decimali alla fine del calcolo.
All'interno dell'UE le aliquote variano, ma la struttura è comune: un'aliquota ordinaria di almeno il 15%, fino a due aliquote ridotte di almeno il 5% e, in alcuni Paesi, un'aliquota super ridotta o parking. Alle cessioni transfrontaliere tra imprese si applica di norma l'inversione contabile.
Domande frequenti
Quali Paesi copre questo calcolatore IVA?
Tutti i 27 Stati membri dell'UE, il Regno Unito, la Svizzera, la Norvegia e l'Islanda, gli Stati del Golfo che applicano l'IVA (Arabia Saudita, Emirati Arabi Uniti, Bahrein e Oman), l'Egitto, la Giordania e la Turchia. Qatar e Kuwait figurano come Paesi senza IVA in vigore.
Come si aggiunge l'IVA a un prezzo?
Si moltiplica il prezzo netto per 1 più l'aliquota. Al 20%, un prezzo netto di 100 diventa 100 × 1,2 = 120, di cui 20 di IVA.
Come si scorpora l'IVA da un prezzo?
Si divide il prezzo lordo per 1 più l'aliquota. Al 20%, 120 ÷ 1,2 = 100 netto, quindi l'IVA inclusa è 20. Calcolare il 20% di 120 (24) sarebbe errato.
Quale Paese UE ha l'aliquota IVA più alta?
L'Ungheria, con un'aliquota ordinaria del 27%. Seguono Finlandia (25,5%), Croazia, Danimarca e Svezia (25%). Il Lussemburgo ha l'aliquota ordinaria più bassa dell'UE, pari al 17%.
La GST è la stessa cosa dell'IVA?
Dal punto di vista economico sì: entrambe sono imposte sui consumi riscosse in ogni fase della catena di fornitura, e le imprese detraggono l'imposta pagata sugli acquisti. Canada, Australia e altri Paesi la chiamano GST; in Europa e nel Golfo si chiama IVA (VAT).
Fonti
- VAT rules and rates (table of rates, last checked 13/07/2026) — Your Europe (European Commission)
- VAT rates (framework, TEDB) — European Commission DG TAXUD
- EU VAT One Stop Shop (OSS) — Your Europe (European Commission)
- VAT One Stop Shop - e-commerce portal — European Commission
- VAT rules for small enterprises - SME scheme — European Commission
- VAT in the Digital Age (ViDA) — European Commission DG TAXUD
- List of VAT rates applied in EU member countries (last checked 13/07/2026) — European Commission – Your Europe
- Taux de TVA (21%, 12%, 6%, 0%) — SPF Finances Belgium
- ДДС в България – ставки, деклариране (20%, 9%, 0%; monthly return by the 14th) — National Revenue Agency (NRA)
- VAT (rates 0%, 5%, 13%, 25%) — Croatian Tax Administration
- Informace ke změnám v plátcovství DPH od 1. 1. 2025 (CZK 2,000,000 / 2,536,500) — Finanční správa ČR (GFŘ)
- How you manage your VAT (register above DKK 50,000) — Skattestyrelsen (Danish Tax Agency)
- Value added tax – rates 24%, 13%, 9%, 0%; changes from 01.07.2025 and 01.01.2025; returns by the 20th — Estonian Tax and Customs Board (EMTA)
- Rates of VAT (25.5%, 13.5%, 10%, 0%) and overview of VAT rate changes (page updated 1/1/2026) — Finnish Tax Administration (Vero)
- Franchise en base de TVA (vérifié le 01 janvier 2026) — Entreprendre Service Public (DILA / Ministère des finances)
- § 12 UStG Steuersätze (19%, 7% incl. No. 15 restaurant services; 0% for PV) — Federal Ministry of Justice – gesetze-im-internet.de
- Emelkedik az alanyi adómentesség értékhatára (HUF 20m from 2026; 22m 2027; 24m 2028) – 2025.12.11 — NAV Hungary
- Second reduced rate of VAT (9%: catering, hot takeaway food, hairdressing from 01 July 2026; apartments; energy) – published 01 July 2026 — Revenue Commissioners
- Norme generali e aliquote (IVA) — Agenzia delle Entrate
- Value Added Tax Act, Cap. 406 (consolidated, incl. Act III of 2026 and L.N. 75 of 2026) - Eighth Schedule (rates), Fifth Schedule (exempt with credit), Sixth Schedule (small enterprises), Twelfth Schedule (invoices), art. 17 (tax period) — Legislation Malta (Government of Malta)
- Tarieven en vrijstellingen (21%, 9%, 0%) — Belastingdienst
- Ustawa o podatku od towarów i usług, tekst jednolity (Obwieszczenie 1 Sep 2026, Dz.U. 2026 poz. 1263): art. 41, 83, 99, 106e, 113, 146ef, annexes 3 and 10 — Sejm RP (ELI API)
- Davek na dodano vrednost (DDV) — FURS - Financial Administration of Slovenia
- Livsmedelsmomsen sänks till 6 procent (26 Feb 2026) — Skatteverket
- VAT rates — GOV.UK
- Schweizer Mehrwertsteuersätze — ESTV
- VAT rates (2026 selector) — Skatteetaten
- Value added tax (companies) — Skatturinn - Iceland Revenue and Customs
- What is VAT? (5% from 1 Jan 2018, 15% from 1 Jul 2020) — ZATCA
- Registration for VAT — UAE Federal Tax Authority
- Bahrain - Other taxes (VAT), last reviewed 26 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- VAT FAQs (5% standard rate, zero-rated and exempt items) — Oman Tax Authority
- Qatar - Other taxes (VAT), last reviewed 17 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Kuwait - Other taxes (VAT), last reviewed 22 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Egypt - Other taxes (VAT, schedule tax, e-invoicing), last reviewed 17 Aug 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Jordan - Other taxes (GST 16%, zero-rated and exempt items), last reviewed 5 Jul 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
- Türkiye - Other taxes (VAT 20/10/1), last reviewed 9 Sep 2026 — PwC Worldwide Tax Summaries
Aliquote, scaglioni e soglie sono stati verificati su queste fonti il 30 settembre 2026. Le norme fiscali cambiano: se un'aliquota è stata modificata, la aggiorni nel calcolatore qui sopra.
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